Regime de caixa x competência
A diferença entre competência, vencimento e pagamento, e como cada regime muda os relatórios.
Equipe Controlle ·
O mesmo lançamento pode ter três datas: competência, vencimento e pagamento. O regime escolhido em um relatório define qual delas é usada para posicionar o valor no tempo.
As três datas
| Data | O que é | Exemplo |
|---|---|---|
| Competência | Quando a receita ou a despesa aconteceu. | O aluguel de setembro. |
| Vencimento | Quando a conta deve ser paga ou recebida. | Vence em 5 de outubro. |
| Pagamento | Quando o dinheiro saiu ou entrou. | Foi pago em 8 de outubro. |
Os regimes nos relatórios
| Regime | Data usada | No exemplo, o aluguel aparece em | Responde a |
|---|---|---|---|
| Caixa | Pagamento | Outubro | Quanto dinheiro entrou e saiu? |
| Competência | Competência | Setembro | A empresa deu lucro no mês? |
| Vencimento | Vencimento | Outubro | O que vence em cada período? |
Onde escolher
- Entradas vs Saídas (geral, por contas, por categorias, por centro de custos): Caixa, Competência ou Vencimento. O padrão é Caixa.
- DRE Gerencial: Competência ou Caixa. O padrão é Competência.
- Fluxo de Caixa: segue as datas de pagamento, com a opção Previsto x Realizado.
No lançamento
A competência e o vencimento são informados ao criar o lançamento. A data de pagamento é registrada quando ele é marcado como pago ou recebido.
Qual usar
Para acompanhar o dinheiro disponível, use Caixa. Para avaliar o resultado do negócio, use Competência. Diferenças entre os dois em um mesmo mês são esperadas: aparecem sempre que algo é pago em um mês diferente daquele a que se refere.